Как руководителю реагировать на изменение денежных средств предприятия?

Осуществление постоянного мониторинга (измерения) финансово-хозяйственного состояния предприятия, требуется для отслеживания направления и глубины изменения ключевых параметров деятельности фирмы за определённый период. Это совершенно необходимая функция руководителя имеет назначение своевременного обнаружения и адекватного реагирования на причины негативных тенденций в работе фирмы. Здесь правомерно задаться вопросом, все ли первые лица компании умеют грамотно проводить тот самый мониторинг, а особенно правильно интерпретировать его данные? izmenenie-denezhnyh-sredstv-predprijatija_1Нередко изучение финансовой документации о движении денежных средств заканчивается руководителями бизнеса в том случае, когда они видят положительный итог. А напрасно! При этом игнорируются факторы, вызвавшие это увеличение, а, следовательно, и видение стратегических перспектив финансовых вложений. Кроме того, возможны ситуации, когда увеличение денежных средств свидетельствует об ошибках в инвестиционной деятельности предприятия и скрывает серьёзные проблемы. Кстати, чтобы начать развивать собственный бизнес, нужно предприятие зарегистрировать. Хорошим считается выбор организационной формы в виде ООО.

Устойчивое или временное увеличение денежных ресурсов предприятия могут иметь следующие последствия:

1. Недостаточное вложение средств во внеоборотные активы сказывается на конкурентоспособности предприятия. Узнать об этой проблеме помогут показатели капитальных затрат и амортизации.

2. Сокращение объема продаж приводит к уменьшению дебиторской задолженности (дебиторы – это должники вашего предприятия) и запасов. Но возросший спрос может привести к дополнительным инвестициям в запасы и росту дебиторской задолженности, что вызовет дефицит наличных и высоколиквидных денежных ресурсов.

3. Задержка оплаты поставщикам за товары и услуги не может продолжаться бесконечно.

4. Слишком большие среднесрочные и долгосрочные долги — это ещё одна фактор увеличения денежных активов предприятия.

Уменьшение денежных средств не редко вызывает снижение ликвидности (платежеспособности) предприятия. Но бывают ситуации, когда сокращение денег в кассе и на расчетном счёте не должно восприниматься отрицательным фактором. Можно привести два характерных примера такого финансового состояния.

Во-первых, когда предприятие могло израсходовать денежные средства при подготовке к расширению объёмов производства, оказываемых услуг или товарооборота.

Во-вторых, в случае, когда проценты по краткосрочным вкладам очень малы, и становиться не выгодно держать временно свободные деньги на таких депозитах, тогда предприятие старается уменьшить излишний объём денежных средств до минимума, чтобы обеспечить постоянный оборот денег, которые должны работать.

Денежные средства — это кровь предприятия. Собирая средства до начала выполнения программы расширения, и не допуская превышения долгосрочных кредитов над долгосрочными инвестициями, у предприятия есть шанс избежать отсутствия денежных средств. Если у прибыльного предприятия заканчиваются денежные средства — это очень серьёзный индикатор приближающихся проблем с расчётами, закупками и другими финансовыми операциями.

Мы ответили на Ваш вопрос?

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *